充分利用税收优惠政策。国家对小微企业、高新技术企业等实施了一系列税收优惠政策，企业应积极申请享受这些政策以降低税负。例如，小微企业可以享受增值税和企业所得税的减免政策;高新技术企业则可以享受较低的企业所得税税率和研发费用加计扣除政策。
合理安排收入和成本。企业可以通过控制收入确认时间、增加成本费用等方式来降低应纳税所得额。例如，合理安排销售合同的签订和货物的交付时间，将部分收入推迟到下一年度确认，从而推迟纳税义务的发生;在合法合规的前提下，尽量增加企业的成本费用，如合理提高员工福利、增加办公费用等。
选择合适的纳税人身份。企业可以根据自身的实际情况，合理选择小规模纳税人或一般纳税人的身份，以利用不同的税收政策来降低税负。此外，还可以考虑在一些税收洼地注册公司，以享受当地的税收优惠政策。
加强发票管理并合理取得进项发票。企业应确保发票的开具、保存和报备都符合税法规定，避免因发票问题导致的税务风险。同时，尽量选择能够开具增值税专用发票的一般纳税人作为供应商，以增加可抵扣的进项税额，从而降低税负。
核心方法：
合理架构公司：通过设立分公司和子公司，利用不同税务处理方式实现税收优化。例如，总公司与分公司之间的亏损和盈利可以相互抵消，从而减少所得税的缴纳。
业务拆分：根据不同的业务环节适用不同的增值税率进行拆分，以降低整体税负。例如，物流企业的运输环节和仓储环节适用不同的税率，通过拆分可以享受更低的税率。
利用地区差异：在不同地区设立分支机构或利用特殊经济开发区，享受税收优惠。例如，在经济特区、沿海经济开发区、高新技术产业区等设立企业，可以享受税收减免政策。
合理运用税收优惠政策：政府为鼓励某些行业或地区的发展，会制定税收优惠政策，企业应积极利用这些政策来减少税负。
其他有效方法：
会计处理方法的选择：通过选择合适的会计政策和估计方法，影响财务报表的呈现，从而影响应纳税所得额。
业务外包：将业务外包给个体户，因为个体户不用交企业所得税，只需缴纳较少的个人所得税，这有助于降低企业整体税负。
纳税期的递延：通过合理安排收入和支出的时间，推迟税款的支付时间，从而有效利用资金。
控制销售收入：例如，在接近小规模纳税人销售额上限时，考虑将部分业务转移至新成立的小规模纳税人公司，以保持税收优惠
综上所述，企业合理避税的方法多种多样，但必须在合法合规的前提下进行。企业应充分了解并利用税收优惠政策，合理安排收入和成本，选择合适的纳税人身份，加强发票管理并合理取得进项发票，以实现税负的最小化。
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